Beneficiarii reali ai unei entitati juridice
,,În sensul Legii nr.129/2019 art. 4 „prin beneficiar real se înţelege orice persoană fizică ce deţine sau controlează în cele din urmă clientul şi/sau persoana fizică în numele ori în interesul căruia/căreia se realizează, direct sau indirect, o tranzacţie, o operaţiune sau o activitate.”
Beneficiarul real al unei societăți este:
– cel care deține direct sau indirect 25% + unu din numărul acţiunilor/ părților sociale;
– cel care participă în capitalul unei firme într-un procent de peste 25%;
– cel care controlează direct sau prin alte mijloace activitatea respectivei societăți.
Conform legislației, dacă nu există nicio persoană fizică identificabilă care îndeplinește criteriile de mai sus, beneficiarul real este considerat persoana sau persoanele fizice care dețin poziții de conducere senioră în companie (de exemplu, directorul general).
Declaratia de beneficiari reali se depune obligatoriu la inmatricularea unei societati, dar si ori de cate ori intervine o modificare cu privire la datele de identificare a beneficiarilor reali și a modalităților în care se exercită controlul asupra persoanei juridice.
Lasă un răspuns